Уникальные студенческие работы


Магистерская диссертация управление кредитным риском в коммерческом банке

Финансы, денежное обращение и кредит Количество cтраниц: Совершенствование управления кредитным риском коммерческого банка. Результаты реализации предложенного подхода к управлению кредитным риском в коммерческом банке. Банковская система является звеном финансовой системы государства, обеспечивая жизнеспособность реальной экономики.

Выступая в роли посредников, банки выполняют важную роль, участвуя в процессе эффективного перераспределения накоплений инвестиций. Поскольку банки принимают на себя риски, они могут оказаться неплатежеспособными и потерпеть банкротство. В этом случае их вкладчики теряют сбережения, что может иметь разрушительные последствия и повлечь за собой потерю доверия ко всей банковской системе со стороны клиентов.

Только устойчивая банковская система может выполнять возложенные на нее задачи и служить определенной гарантией общей стабильности экономики.

Вопрос управления рисками в банках вышел на первый план, особенно во время мирового финансового кризиса, который во многом стал результатом того, что финансовые организации неправильно оценивали последствия тех или иных своих действий и принятых на себя рисков. Недостатки систем управления рисками стали одной из основных причин банкротства банков.

В России в наибольшей степени от кризиса пострадали кредитные организации со слабо развитой культурой управления рисками. Кредитный риск является наиболее значимым банковским риском, что обусловлено важнейшей ролью кредитования в банковской деятельности.

Права на использование объекта хранения

Именно кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства, без кредитной поддержки невозможно обеспечить развитие хозяйств, предприятий, внедрение новых продуктов и технологий.

В то же время операции по кредитованию - это самая доходная статья банковского бизнеса, за счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Однако невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств связанных с ним предприятий, банков и частных лиц, поэтому для обеспечения стабильности экономической системы государства так важно, чтобы банки имели развитую систему управления кредитными рисками.

В российских банках несовершенство управления кредитным риском магистерская диссертация управление кредитным риском в коммерческом банке многом вызывает неразвитость рынка кредитования, высокие процентные ставки по кредитам и высокую долю просроченной задолженности в кредитном портфеле. За 2011 год суммарная просроченная задолженность в структуре кредитного портфеля российских банков выросла на 97 млрд руб.

  1. ИПЦ Вазар Ферро, 2000. За 2011 год суммарная просроченная задолженность в структуре кредитного портфеля российских банков выросла на 97 млрд руб.
  2. Управление финансами в коммерческих банках. Однако, несмотря на наличие ряда публикаций, посвященных управлению рисками, в экономической литературе проблема управления кредитным риском еще недостаточно научно обоснована, теоретические и практические разработки, касающиеся управления кредитными рисками, не имеют комплексного характера.
  3. За 2011 год суммарная просроченная задолженность в структуре кредитного портфеля российских банков выросла на 97 млрд руб. Для достижения цели были изучены принципы управления кредитными рисками, рассмотрены методы оценки кредитоспособности заемщиков, структура управления кредитными рисками, а также зарубежная практика управления кредитными рисками.
  4. Проанализированы варианты взаимосвязи кредитного риска банка и соответствующих изменений категорий качества ссуд. Управление рисками и эффективностью бизнеса в условиях кризиса Электронный ресурс.

Системы оценки и управления кредитным риском существуют магистерская диссертация управление кредитным риском в коммерческом банке том или ином виде в каждой кредитной организации, магистерская диссертация управление кредитным риском в коммерческом банке часто они носят исключительно формальный характер или реализуются за счет применения западных методик без адаптации их к отечественным условиям, что ведет к ослаблению позиции банка в повседневной конкурентной борьбе и при наступлении кризисных ситуаций.

В связи с этим актуальной научной задачей является научно-методическое обоснование подхода, направленного на совершенствование управления кредитным риском коммерческого банка, отвечающего современным требованиям развития российской экономики.

В литературе тема рисков получила широкое распространение. Большой вклад в изучение банковских рисков внесли И. Среди зарубежных исследователей можно отметить работы М. Однако, несмотря на наличие ряда публикаций, посвященных управлению рисками, в экономической литературе проблема управления кредитным риском еще недостаточно научно обоснована, теоретические и практические разработки, касающиеся управления кредитными рисками, не имеют комплексного характера.

Отдельные вопросы, связанные с кредитными рисками, рассматриваются в большей степени в зарубежной литературе.

В публикациях отечественной периодической печати указывается на существование и острую необходимость скорейшего решения данной проблемы, но зачастую авторы расходятся во мнениях относительно применимости различных методик для управления кредитным риском.

Актуальность рассматриваемых в работе вопросов, их значение, как для развития банковской системы, так и для подъема российской экономики в целом, недостаточная проработанность в теоретическом и методическом плане, неразвитость инструментария, используемого при управлении кредитным риском, обусловили выбор темы настоящего исследования. Цель и задачи исследования. Цель диссертационного исследования заключается в разработке научно-методического подхода, направленного на совершенствование управления кредитным риском коммерческого банка, адаптированного к современному состоянию российской банковской системы.

Поставленная цель обусловила необходимость решения следующих задач: Объектом исследования является кредитный риск коммерческого банка. Предметом исследования выступает процесс управления кредитным риском банка. Теоретической и методологической основой диссертационного исследования послужили российская и зарубежная монографическая литература, публикации в финансово-экономических журналах, федеральные законы РФ, положения и письма ЦБ РФ, статистические данные.

При написании диссертационного исследования применялись методы обобщения и сравнения, анализа и синтеза теоретического и практического материала, математического моделирования.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в разработке научно-методического подхода к совершенствованию управления кредитным риском коммерческого банка, основанного на учете взаимосвязи управления кредитным риском по портфелю и по конкретной ссуде, применение которого в коммерческом банке позволяет повысить эффективность управления кредитным риском.

На основе теоретического анализа исследования практики управления кредитным риском выявлена необходимость разделения кредитного риска на риск по каждой сделке и по портфелю в целом, что позволило предложить двухуровневую классификацию кредитных рисков банка.

Предложена классификация факторов совокупного кредитного риска, отличительной особенностью которой является выделение внешнеэкономических факторов.

  • Однако невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств связанных с ним предприятий, банков и частных лиц, поэтому для обеспечения стабильности экономической системы государства так важно, чтобы банки имели развитую систему управления кредитными рисками;
  • Выступая в роли посредников, банки выполняют важную роль, участвуя в процессе эффективного перераспределения накоплений и инвестиций;
  • Разработан алгоритм определения категории качества ссуды в зависимости от состояния кредитного портфеля банка, проанализированы варианты взаимосвязи уровня кредитного риска банка и соответствующих изменений категорий качества ссуд;
  • Для достижения цели были изучены принципы управления кредитными рисками, рассмотрены методы оценки кредитоспособности заемщиков, структура управления кредитными рисками, а также зарубежная практика управления кредитными рисками;
  • Разработан алгоритм определения категории качества ссуды в зависимости от состояния кредитного портфеля банка, проанализированы варианты взаимосвязи уровня кредитного риска банка и соответствующих изменений категорий качества ссуд.

Обоснован научно-методический подход к управлению кредитным риском банка, основанный на взаимосвязи управления совокупным индивидуальным кредитным риском. Использование магистерская диссертация управление кредитным риском в коммерческом банке подхода в деятельности коммерческих банков позволяет повысить качество управления кредитным риском.

Разработана методика прогнозирования кредитного риска банка, основанная на предложенной классификации факторов совокупного кредитного риска и на сочетании статистических и экспертных методов. Построена модель оптимизации кредитного портфеля, позволяющая выявить основные недостатки в структуре кредитного портфеля коммерческого банка.

Разработан алгоритм определения категории качества ссуды в зависимости от состояния кредитного портфеля банка, проанализированы варианты взаимосвязи уровня кредитного риска банка и соответствующих изменений категорий качества ссуд.

Использование данного подхода позволяет связать стратегию и тактику в области управления кредитным риском. Разработаны рекомендации магистерская диссертация управление кредитным риском в коммерческом банке управлению кредитным риском коммерческого банка на основе обоснования включения в кредитный портфель ссуд различных категорий качества в зависимости от уровня кредитного риска банка.

Магистерская диссертация управление кредитным риском в коммерческом банке алгоритмы управления новой ссудой и уже включенной в кредитный портфель, применение которых позволит банку оперативно принимать решения по управлению кредитным риском конкретных ссуд.

Область исследования соответствует пунктам 10. Теоретическая и практическая значимость диссертационной работы заключается в том, что разработанный научно-методический подход и его отдельные элементы можно использовать для совершенствования управления кредитным риском коммерческих банков.

Реализация и апробация результатов исследования. Основные результаты исследования апробированы на примере данных коммерческого банка. В 2007 году автор принимал участие в Ежегодной Всероссийской Олимпиаде развития Народного хозяйства России, в 2011 году - во Всероссийском конкурсе научно-исследовательских работ бакалавров, магистров и аспирантов. По результатам выполненных исследований опубликовано 9 печатных работ общим объемом 4 печатных листа, в том числе 4 статьи опубликованы в научных изданиях, включенных в перечень изданий, рекомендуемых ВАК РФ.

Структура и объем работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников, общим объемом 148 страниц машинописного текста. На основе разработанных в данной диссертационной работе рекомендаций выполнена оценка риска кредитного портфеля коммерческого банка, что позволило проанализировать качество кредитного портфеля коммерческого банка.

В результате использования представленного методического подхода сделан вывод о том, что структура кредитного портфеля анализируемого банка обладает средним качеством, основной проблемой кредитной организации является наличие в кредитном портфеле безнадежных ссуд.

Детальная информация

На основе предложенной методики прогнозирования кредитного риска банка составлен прогноз кредитного риска на январь 2012 г. Для составления прогноза проведена оценка значимости и тенденций изменения факторов кредитного риска. На основе полученных данных получен прогноз кредитного риска, который отражает тенденцию изменения данного показателя с учетом различных, в том числе общеэкономических изменений.

Для проверки возможности применения предложенного подхода к прогнозированию были рассчитаны прогнозные значения кредитного риска за 2011 год двумя способами: Анализ показал, что итоговый прогноз практически полностью соответствует фактическому значению, в то время как при прогнозировании без магистерская диссертация управление кредитным риском в коммерческом банке дополнительных факторов отмечаются некоторые несоответствия прогнозного и фактического значений.

Выполненные расчеты подтвердили возможность использования данного подхода к прогнозированию в коммерческом банке.

Проанализированы результаты реализации различных стратегий риска для кредитной организации. Для рассматриваемой кредитной организации был обоснован выбор стратегии диверсификации риска, представлены рекомендации по улучшению качества кредитного портфеля. Проведена оценка предложенных рекомендаций по управлению кредитным риском.

На основе сравнения показателей качества управления кредитным риском представленных в Методических рекомендациях Банка России до и после реализации предложенного подхода был сделан обоснованный вывод о том, что его внедрение способствует повышению эффективности управления кредитным риском. Выявлены наиболее существенные достоинства предложенного методического подхода к управлению кредитным риском: В работе на основе анализа сущности кредитного риска выявлена двойственность его природы, выражающаяся в разделении риска на кредитный риск отдельной операции индивидуальный кредитный риск и риск, связанный с управлением портфелем активных операций совокупный риск портфеля.

Это позволило предложить двухуровневый подход к классификации кредитных рисков банка, а также магистерская диссертация управление кредитным риском в коммерческом банке научно-методический подход к управлению кредитным риском банка.

Сгруппированы факторы совокупного кредитного риска банка с точки зрения выделения внешнеэкономических, макроэкономических и микроэкономических факторов. Предложено использовать данную классификацию при построении модели прогнозирования кредитного риска банка. Произведено обоснование научно-методического подхода к управлению кредитным риском банка, основанного на взаимосвязи управления совокупным индивидуальным кредитным риском. Управление кредитным риском представлено в виде процесса, то есть организованной последовательности действий, направленных на приведение кредитного риска к оптимальному для банка уровню.

Обоснованы такие элементы данного процесса как: Результаты применения разработок автора подтвердили, что использование данного подхода позволяет повышать качество управления кредитным риском в коммерческом банке. Предложена и апробирована методика магистерская диссертация управление кредитным риском в коммерческом банке кредитного риска банка, основанная на учете предложенной группировки факторов кредитного риска и сочетании статистических и экспертных методов.

Доказано, что применение данной методики позволит банку повысить точность прогноза величины кредитного риска. Выявлены факторы, влияющие на величину этого показателя. Обоснован принцип выбора величины оптимального кредитного риска для трех стратегий: Построена и апробирована для трех стратегий модель оптимизации кредитного портфеля.

Сделан вывод о том, что применение данной модели позволяет выявить основные недостатки в структуре кредитного портфеля, а также обосновать мероприятия, направленные на устранение этих недостатков. Разработан алгоритм определения категории качества ссуды в зависимости от состояния кредитного портфеля банка. Проанализированы варианты взаимосвязи кредитного риска банка и соответствующих изменений категорий качества ссуд.

Разработаны рекомендации по управлению кредитным риском на основе обоснования включения в кредитный портфель ссуд различных категорий качества в зависимости от уровня кредитного риска банка. Построены алгоритмы управления новой ссудой и уже включенной в кредитный портфель, применение которых позволит банку оперативно принимать решения по управлению кредитным риском конкретных ссуд с учетом совокупного кредитного риска по портфелю.

Таким образом, в результате исследования, проведенного автором, разработан научно-методический подход к управлению кредитным риском коммерческого банка, основанный на учете взаимосвязи между кредитным риском по кредитному портфелю банка и по конкретной ссуде, что обеспечивает соответствие кредитной политики и тактики.

Проведенный анализ подтверждает, что применение данного подхода способствует повышению эффективности управления кредитным риском. О банках и банковской деятельности: О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам и приравненной к магистерская диссертация управление кредитным риском в коммерческом банке задолженности: Положение ЦБ РФ от 26.

О типичных банковских рисках: Письмо ЦБ РФ от 23. О порядке регулирования деятельности банков: Инструкция ЦБ РФ от 01. О Методических рекомендациях по проведению проверки системы управления банковскими рисками в кредитной организации ее филиале: Письмо Банка России от 23.

Финансы и статистика, 2005. Финансы и статистика, 2007. Юнити, 2005 - 511. Финансы и статистика, 2004. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика Учебно-практическое пособие.

VK
OK
MR
GP